Genug gearbeitet?
Viele träumen von der vorzeitigen Pensionierung. Diese ist jedoch teuer: Für jedes vorbezogene Jahr reduziert sich die Pensionskassenrente um 6 bis 7 Prozent. Wie also lässt sich die Frühpension über das gesamte Berufsleben hinweg optimal vorbereiten? Roman Schwarz, Leiter Finanzberatung bei der Zürcher Kantonalbank, weiss Rat.
Text: Simona Stalder / Illustration: Joël Roth | aus dem Magazin «ZH» 3/2023
20 – 30 Jahre
Säule 3a aufbauen
«Je früher Sie mit dem Aufbau der Säule 3a anfangen, desto besser. Voraussetzung für Beiträge an die Säule 3a ist ein AHV-pflichtiges Einkommen. Die Beiträge dürfen steuerlich in Abzug gebracht werden. Zahlen Sie deshalb jedes Jahr in die Säule 3a ein, auch wenn Sie den jährlichen Maximalbetrag für Arbeitnehmende mit Pensionskassenanschluss von derzeit 7’056 Franken nicht erreichen. Investieren Sie das Guthaben in Wertschriftenfonds, um Ihre Rendite langfristig zu optimieren und den Effekt der Inflation zu mindern. Eröffnen Sie mehrere Säule-3a-Konti, damit Sie Ihr Guthaben im Alter gestaffelt beziehen und so die Steuerprogression brechen können.»
AHV-Lücken vermeiden
«Jedes Jahr, in dem Sie keine AHV-Beiträge leisten, führt später zu einer Rentenkürzung. Nachzahlungen sind möglich, jedoch nur für die letzten fünf Jahre. Leisten Sie deshalb in Jahren, in denen Sie nicht erwerbstätig sind – weil sie etwa ein Studium absolvieren – Beiträge für Nichterwerbstätige. Diese richten sich nach dem Vermögen und einem allfälligen Renteneinkommen (Hinterlassenenrente, Stipendien etc.) und betragen derzeit mindestens 514 Franken pro Jahr. Verheiratete Personen müssen keine Beiträge einzahlen, sofern ihr/e Partner/in erwerbstätig ist und Beiträge von mindestens 1’028 Franken pro Jahr leistet.»
30 – 40 Jahre
Fürs Alter sparen
«Haben Sie die Möglichkeiten der Säule 3a ausgereizt, sollten Sie einen Teil der verbleibenden freien Mittel zur Seite legen. Diese Ersparnisse helfen Ihnen später, die Jahre zwischen Frühpensionierung und ordentlichem Rentenalter zu überbrücken und allfällige Rentenkürzungen abzufedern. Investieren Sie einen Teil Ihres Vermögens in Wertschriftenfonds, um die Rendite zu optimieren. Auch mit moderaten monatlichen Sparbeträgen lässt sich so über die Jahre ein kleines Vermögen aufbauen. Überprüfen Sie ergänzend Ihre laufenden Kosten regelmässig auf Sparpotenzial und stecken Sie die frei werdenden Mittel in die Altersvorsorge.»
40 – 50 Jahre
Hypothek einbeziehen
«Erwerben Sie Wohneigentum, sollten Sie bereits beim Abschluss der Hypothek planen, wie Sie diese amortisieren, damit sie auch nach der Aufgabe Ihrer Erwerbstätigkeit finanziell noch tragbar ist. Kommt für Sie im Alter der Umzug in eine kleinere Immobilie infrage, sollten Sie bei einer Erneuerung der Hypothek die Laufzeit entsprechend wählen. Rückt die Frühpensionierung näher, kann eine Aufstockung der Hypothek sinnvoll sein, um mit dem frei werdenden Vermögen die Zeit zwischen Frühpensionierung und ordentlichem Rentenalter zu überbrücken.»
50 – 60 Jahre
Fachperson beiziehen
«Spätestens mit 50 Jahren sollten Sie Ihre finanzielle Situation im Hinblick aufs Alter von einer Fachperson prüfen lassen. Zeichnen sich Vorsorgelücken ab, sind diese so weit möglich zu schliessen. Am effektivsten ist es häufig, die laufenden Ausgaben zu reduzieren und so den Sparbetrag fürs Alter zu erhöhen. Zudem lässt sich prüfen, ob die Rendite auf dem vorhandenen Vermögen optimiert werden kann. Dabei gilt: Je höher die Rendite einer Anlage, umso höher ist in der Regel auch das damit verbundene Risiko in Form negativer Wertschwankungen. Weitere Möglichkeiten sind, die Lebenskosten im Alter zu reduzieren, die Frühpensionierung aufzuschieben oder eine Teilpensionierung anzustreben.»
Einkäufe in die Pensionskasse tätigen
«Mit freiwilligen Einkäufen in die Pensionskasse (PK) lassen sich künftige Altersleistungen erhöhen. Sie sind jedoch nur möglich, wenn Beitragslücken bestehen. Ob Sie Einkäufe tätigen dürfen, entnehmen Sie Ihrem persönlichen Vorsorgeausweis. Klären Sie zudem, ob Ihre PK zusätzliche Einkäufe als Vorbereitung einer Frühpensionierung erlaubt. Die Einkäufe dürfen Sie grundsätzlich steuerlich abziehen. Um die Steuerersparnis zu maximieren, sollten Sie sie auf mehrere Jahre verteilen.»
Vor der Frühpensionierung
Bezug der Leistungen planen
«Beziehen Sie Ihre Vorsorgegelder gestaffelt, um die Steuern zu minimieren, die bei der Auszahlung anfallen. Guthaben in der Säule 3a sowie auf Freizügigkeitskonten können Sie bereits fünf Jahre vor dem ordentlichen Pensionsalter beziehen. Die AHV-Rente kann – mit Abschlägen – bis zu zwei Jahre vorbezogen und – mit einem Rentenzuschlag – bis zu fünf Jahre aufgeschoben werden. Auch PK-Renten lassen sich, ebenfalls mit Abschlägen, in der Regel vorzeitig beziehen. Sie werden zum Zeitpunkt der Pensionierung fällig. Das PK-Guthaben können Sie auch einmalig als Kapital beziehen. Lassen Sie sich zu dieser Option von einer Fachperson beraten. Beachten Sie die Anmeldefristen für den Bezug der Leistungen.»
